Cédric se met en quatre pour distraire son fils Hugo, depuis son divorce avec Laure. Un jour, au parc d'attractions, Hugo est effrayé par l'apparition d'un ours énorme : Baloo. Terrorisé, il hurle à pleins poumons. Seule l'arrivée de Tigrou calme l'enfant : celui-ci lui explique qu'il n'est pas un vrai tigre, et qu'il s'appelle Jack. Le soir, Hugo fait un cauchemar, et pipi au lit. Il se met alors à appeler Jack...qui lui répond. Dans sa tête. Commence alors une drôle d'amitié imaginaire entre le petit garçon et Jack. Les parents, inquiets, l'amènent voir un psychologue. Puis tentent de persuader leur fils que Jack n'existe pas. Mais c'est autre chose qui va faire disparaître Jack : Hugo grandit, et n'a plus besoin de son ami pour vaincre ses peurs. Jack cesse alors d'exister. Jusqu'au jour où un autre petit garçon l'appelle au milieu de la nuit : tout peut alors recommencer.

Ce récit à la première personne est celui de Jack et non d'Hugo, et c'est bien là son originalité. Une narration du point de vue d'un être qui n'existe que dans l'imagination d'un petit garçon ! Si bien qu'on partage ses jeux avec Hugo, mais aussi sa peur terrible de disparaître. Un petit roman étonnant, tout en surprises. Le thème des amis imaginaires, plus souvent connu à travers le spectre de l'humour avec Calvin et Hobbes, est traité ici de façon plus sérieuse, tout en sobriété.